Задание.

Открыть счета бухгалтерского учета по данным баланса на 1 июня 20__ г.

Аналитический учет ведется только к счету "Расчеты с поставщиками и подрядчиками"

Записать хозяйственные операции за июнь в Журнале хозяйственных операций и на счетах синтетического и аналитического учета

Составить оборотные ведомости за июнь по счетам синтетического и аналитического учета.

Составить бухгалтерский баланс на 1 июля 20__ г.

Баланс ЗАО "Старт" на 1 июля 20__ г. руб.
Актив Сумма Пассив Сумма
1 Основные средства 1008000 8 Уставный капитал 1210500
2 Материалы 348924 9 Резервный капитал 72000
3 Основное производство 10 Расчеты по краткосрочным кредитам и займам 38400
4 Расчеты с покупателями 11 Расчеты с поставщиками и подрядчиками 130488
5 Расчеты с подотчетными лицами 288 12 Расчеты с персоналом по оплате труда 141468
6 Расчетные счета 301116 13 Расчеты по социальному страхованию 57024
7 Касса 14400 14 Расчеты по налогам и сборам 22848
Баланс 1672728 Баланс 1672728

Остатки по счетам аналитического учета к счету «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»

на 1 июля 20_ г.

Наименование аналитических счетов Сумма, руб.
1 ОАО Авиа-Трест за двигатель внутреннего сгорания авиационный по счету 215 90000
2 ЗАО Цветмет за алюминий авиационный по счету 4 34370
3 ПКФ ПК Метизы за крепежные изделия по счету 55 6118
Итого 130488

Хозяйственные операции за июль 20__ г.
Документы и содержание операции Сумма, руб. Документы и содержание операции Сумма, руб.
1 Выписка с расчетного счета в банке                                        Получено в кассу на выплату заработной платы работникам за июнь 141468 7 Требования 29-31                                                     Отпущены материалы основному цеху на изготовление продукции 145044
2 Выписка из расчетного счета в банке Получено в кассу на хозяйственные расходы 6000 8 Выписка из расчетного счета в банке Перечислено ОАО Авиа-Трест по счету 215 72000
3 Выписка с расчетного счета в банке                                         Перечислено в погашение задолженности 9

Расчетно-платежная ведомость  

Начислена заработная плата рабочим за июль

129600
органам социального страхования 57024
бюджету по налогам и сборам 22848 10 Расчет бухгалтерии                                                       Начислены страховые платежи на заработную плату рабочих за июль 48000
Итого 79872
4

Расходный кассовый ордер 32   

Выдано под отчет завхозу Гоба С.В. на хозяйственные нужды

4800
5

Расчетно-платежная ведомость

Выдана из кассы заработная плата работникам за июнь

141468 11 Расчет бухгалтерии                                                         Удержан налог на доходы физических лиц из заработной платы рабочих за июль 13200
6

Счет 34

ПК Пуск и приходный ордер 6                                                           Акцептован счет поставщика за гидронасосы

51516

­