На основе исходных данных для выполнения задачи (табл. 1) произвести группировку хозяйственных средств и источников средств ООО «Полиграф» по их составу и размещению на 1 января 20___г. Группировку произвести в таблицах 2 и 3.
Исходные данные
Таблица 1
ООО «Полиграф» на 1 января 20___ г. имеет следующие хозяйственные средства и источники их образования
№ п/п | Наименование хозяйственных средств и их источников |
Сумма, тыс. руб. |
1 |
Здание заводоуправления
|
2 586 400 |
2 |
Дымовая труба кирпичная на отдельном фундаменте
|
165 500 |
3 | Ограда кирпичная вокруг завода | 115 000 |
4 |
Здание проходной завода
|
30 140 |
5 |
Металлический сейф
|
10 500 |
6 |
Здание механического цеха
|
1 390 000 |
7 |
Здание сборочного цеха
|
375 000 |
8 |
Денежные средства в кассе
|
4 000 |
9 |
ЭВМ
|
162 000 |
10 | Задолженность поставщикам за материалы | 280 000 |
11 |
Топливо
|
2 400 |
12 |
Нераспределенная прибыль (непокрытыйубыток)
|
65 000 |
13 13 |
Шкафы конторские
|
96 000 |
14 |
Столы конторские
|
18 000 |
15 |
Задолженность работникам по заработной плате
|
225 000 |
16 |
Денежные средства на расчетном счете
|
615 000 |
17 |
Автомобиль грузовой
|
100 000 |
18 |
Канцтовары
|
600 |
19 |
Станки А-1, не законченные сборкой
|
180 000 |
20 | Станки А-1 на складе | 320 000 |
21 |
Станки МК-5 на складе
|
600 000 |
22 |
Задолженность по налогам и сборам
|
55 000 |
23 | Задолженность перед государственными внебюджетными фондами | 83 500 |
24 |
Товары, отгруженные покупателю
|
285 000 |
25 |
Задолженность за подотчетными лицами
|
850 |
26 |
Уставный капитал
|
6 500 000 |
27 |
Краткосрочные ссуды
|
75 900 |
28 |
Задолженность разным организациям
|
37 500 |
29 | Добавочный капитал | 743 107 |
30 | Токарные станки на складе | 120 000 |
31 |
Резервный капитал
|
60 000 |
32 |
Долгосрочные ссуды банка
|
20 600 |
33 |
Здание склада материалов
|
149 400 |
34 |
Резервы предстоящих расходов
|
75 000 |
35 |
Доходы будущих периодов
|
60 000 |
36 1 |
Производственный инвентарь
|
4 470 |
37 |
Станки в цехах на сборке
|
325 000 |
38 |
Задолженность кладовщика за недостачу материалов
|
347 |
39 |
Сталь листовая
|
407 600 |
40 |
Латунь листовая
|
120 000 |
41 |
Оборудование в цехе
|
154 200 |
42 |
Хозяйственный инструмент
|
3 600 |
43 |
Разные основные материалы
|
84 200 |
44 |
Разные вспомогательные материалы
|
16 000 |
45 |
Готовая продукция
|
25 300 |
Таблица 2
Группировка имущества предприятия (хозяйственных средств) по составу
Виды хозяйственных средств |
Сумма, тыс. руб. |
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | |
1. Основные средства: 1.1.Здания (кроме жилых): |
|
1.2. Сооружения: | |
1.3. Жилища: 1.4. Машины и оборудование: 1.4.1. Энергетические (силовые) машины и оборудование: |
|
1.4.2. Рабочие машины и оборудование: | |
1.4.3. Информационное оборудование: | |
1.5. Транспортные средства: | |
1.6. Инвентарь производственный и хозяйственный:
|
|
1.6.1. Производственный инвентарь: | |
1.6.2. Хозяйственный инвентарь: | |
2. Нематериальные активы: | |
3. Капитальные вложения: | |
4. Долгосрочные финансовые вложения: | |
Итого внеоборотных активов |
Окончание табл. 2
Виды хозяйственных средств |
Сумма, тыс. руб. |
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | |
5. Производственные запасы: | |
5.1. Сырье: | |
5.2. Основные материалы: | |
5.3. Покупные полуфабрикаты и комплектующие изделия: | |
5.4. Вспомогательные материалы: | |
5.5. Тара и тарные материалы: | |
5.6. Топливо: | |
5.7. Запасные части: | |
5.8. Малоценные и быстроизнашивающиеся предметы (МБП): | |
5.9. Прочие материалы: | |
6. Незавершенное производство: | |
7. Расходы будущих периодов: | |
8. Готовая продукция: | |
9. Денежные средства: | |
9.1. Расчетный счет: | |
9.2. Валютный счет: | |
9.3. Касса: | |
9.4. Прочие денежные средства: | |
10. Краткосрочные финансовые вложения: | |
11. Дебиторская задолженность: | |
Итого оборотных активов | |
Всего хозяйственных средств |
Таблица 3
Группировка хозяйственных средств (имущества предприятия) по источникам их образования
Виды источников хозяйственных средств |
Сумма, тыс. руб. |
I. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ | |
1. Уставный капитал: | |
2. Добавочный капитал: | |
3. Резервный капитал: | |
4. Нераспределенная прибыль: | |
4.1. Прошлых лет: | |
4.2. Отчетного года: | |
5. Целевые финансирование и поступления: | |
Итого источников собственных средств | |
II. ИСТОЧНИКИ ЗАЕМНЫХ СРЕДСТВ | |
6. Кредиты банков: | |
7. Займы: | |
8. Расчеты с кредиторами: | |
Итого источников заемных средств | |
Всего источников хозяйственных средств |