На основе исходных данных для выполнения задачи (табл. 1) произвести группировку хозяйственных средств и источников средств ООО «Полиграф» по их составу и размещению на 1 января 20___г. Группировку произвести в таблицах 2 и 3.
Исходные данные
Таблица 1
ООО «Полиграф» на 1 января 20___ г. имеет следующие хозяйственные средства и источники их образования
| № п/п | Наименование хозяйственных средств и их источников |
Сумма, тыс. руб. |
| 1 |
Здание заводоуправления
|
2 586 400 |
| 2 |
Дымовая труба кирпичная на отдельном фундаменте
|
165 500 |
| 3 | Ограда кирпичная вокруг завода | 115 000 |
| 4 |
Здание проходной завода
|
30 140 |
| 5 |
Металлический сейф
|
10 500 |
| 6 |
Здание механического цеха
|
1 390 000 |
| 7 |
Здание сборочного цеха
|
375 000 |
| 8 |
Денежные средства в кассе
|
4 000 |
| 9 |
ЭВМ
|
162 000 |
| 10 | Задолженность поставщикам за материалы | 280 000 |
| 11 |
Топливо
|
2 400 |
| 12 |
Нераспределенная прибыль (непокрытыйубыток)
|
65 000 |
| 13 13 |
Шкафы конторские
|
96 000 |
| 14 |
Столы конторские
|
18 000 |
| 15 |
Задолженность работникам по заработной плате
|
225 000 |
| 16 |
Денежные средства на расчетном счете
|
615 000 |
| 17 |
Автомобиль грузовой
|
100 000 |
| 18 |
Канцтовары
|
600 |
| 19 |
Станки А-1, не законченные сборкой
|
180 000 |
| 20 | Станки А-1 на складе | 320 000 |
| 21 |
Станки МК-5 на складе
|
600 000 |
| 22 |
Задолженность по налогам и сборам
|
55 000 |
| 23 | Задолженность перед государственными внебюджетными фондами | 83 500 |
| 24 |
Товары, отгруженные покупателю
|
285 000 |
| 25 |
Задолженность за подотчетными лицами
|
850 |
| 26 |
Уставный капитал
|
6 500 000 |
| 27 |
Краткосрочные ссуды
|
75 900 |
| 28 |
Задолженность разным организациям
|
37 500 |
| 29 | Добавочный капитал | 743 107 |
| 30 | Токарные станки на складе | 120 000 |
| 31 |
Резервный капитал
|
60 000 |
| 32 |
Долгосрочные ссуды банка
|
20 600 |
| 33 |
Здание склада материалов
|
149 400 |
| 34 |
Резервы предстоящих расходов
|
75 000 |
| 35 |
Доходы будущих периодов
|
60 000 |
| 36 1 |
Производственный инвентарь
|
4 470 |
| 37 |
Станки в цехах на сборке
|
325 000 |
| 38 |
Задолженность кладовщика за недостачу материалов
|
347 |
| 39 |
Сталь листовая
|
407 600 |
| 40 |
Латунь листовая
|
120 000 |
| 41 |
Оборудование в цехе
|
154 200 |
| 42 |
Хозяйственный инструмент
|
3 600 |
| 43 |
Разные основные материалы
|
84 200 |
| 44 |
Разные вспомогательные материалы
|
16 000 |
| 45 |
Готовая продукция
|
25 300 |
Таблица 2
Группировка имущества предприятия (хозяйственных средств) по составу
| Виды хозяйственных средств |
Сумма, тыс. руб. |
| I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | |
|
1. Основные средства: 1.1.Здания (кроме жилых): |
|
| 1.2. Сооружения: | |
|
1.3. Жилища: 1.4. Машины и оборудование: 1.4.1. Энергетические (силовые) машины и оборудование: |
|
| 1.4.2. Рабочие машины и оборудование: | |
| 1.4.3. Информационное оборудование: | |
| 1.5. Транспортные средства: | |
|
1.6. Инвентарь производственный и хозяйственный:
|
|
| 1.6.1. Производственный инвентарь: | |
| 1.6.2. Хозяйственный инвентарь: | |
| 2. Нематериальные активы: | |
| 3. Капитальные вложения: | |
| 4. Долгосрочные финансовые вложения: | |
| Итого внеоборотных активов |
Окончание табл. 2
| Виды хозяйственных средств |
Сумма, тыс. руб. |
| II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | |
| 5. Производственные запасы: | |
| 5.1. Сырье: | |
| 5.2. Основные материалы: | |
| 5.3. Покупные полуфабрикаты и комплектующие изделия: | |
| 5.4. Вспомогательные материалы: | |
| 5.5. Тара и тарные материалы: | |
| 5.6. Топливо: | |
| 5.7. Запасные части: | |
| 5.8. Малоценные и быстроизнашивающиеся предметы (МБП): | |
| 5.9. Прочие материалы: | |
| 6. Незавершенное производство: | |
| 7. Расходы будущих периодов: | |
| 8. Готовая продукция: | |
| 9. Денежные средства: | |
| 9.1. Расчетный счет: | |
| 9.2. Валютный счет: | |
| 9.3. Касса: | |
| 9.4. Прочие денежные средства: | |
| 10. Краткосрочные финансовые вложения: | |
| 11. Дебиторская задолженность: | |
| Итого оборотных активов | |
| Всего хозяйственных средств |
Таблица 3
Группировка хозяйственных средств (имущества предприятия) по источникам их образования
| Виды источников хозяйственных средств |
Сумма, тыс. руб. |
| I. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ | |
| 1. Уставный капитал: | |
| 2. Добавочный капитал: | |
| 3. Резервный капитал: | |
| 4. Нераспределенная прибыль: | |
| 4.1. Прошлых лет: | |
| 4.2. Отчетного года: | |
| 5. Целевые финансирование и поступления: | |
| Итого источников собственных средств | |
| II. ИСТОЧНИКИ ЗАЕМНЫХ СРЕДСТВ | |
| 6. Кредиты банков: | |
| 7. Займы: | |
| 8. Расчеты с кредиторами: | |
| Итого источников заемных средств | |
| Всего источников хозяйственных средств |