Задание 1. Оформите приходные кассовые ордера на получение денег наличными в кассу. Нумерацию приходных ордеров начните с 1.

А) по чеку 518432 от 23 января 201_г. получено с расчетного счета в банке (руб.):

  • на командировочные расходы – 12 000;
  • на операционные и хозяйственные нужды - 10 000.

Б) по чеку 518433 от 24 января 201_г. получено с расчетного счета в банке на оказание материальной помощи работникам 12000.

Чеки подписаны директором, главным бухгалтером, кассиром (фамилии возьмите членов группы).

 

Задание 2. Составьте расходные кассовые ордера:

  • 1 от 23 января 201_ г. выдан главному инженеру Геращенко аванс на командировку в Москву. Основание: приказ по предприятию 3-Кот 23 января 2001_г. Сумма аванса 12 000 руб.
  • 2 от 25 января 2001_г. выданаматериальная помощь секретарю-референту Рябининой С.К. Основание: заявление Рябининой С.К. с резолюцией директора. Сумма 12 000 руб.

 

Задание 3. Составьте объявление на взнос наличными в банк 138046 ЛВ и расходный кассовый ордер 3 от 25 января 201_г. на внесенную в банк сумму 8 000 руб. Документы подписаны кассиром, главным бухгалтером, директором (см. задание 2).

 

Задание 4. Составьте кассовую книгу и отчеты кассира за 23, 24 и 25 января 201_г. с учетом составленных в заданиях 2-4 документов и по данным таблицы 1. Сальдо по кассе на начало дня 23 января 201_ г. – 2 000 руб.

Таблица 1.

Хозяйственные операции по кассе

Дата документа Документ и содержание операции Сумма, руб.
23.01.

13

6

По чеку 372514 ЛК с расчетного счета аванс за первую половину января

Макаровой О.Д. под отчет на операционные и хозяйственные расходы

193 000

15 000

24.01.

4

5

7

7

Дубровскому П.П. по авансовому отчету 1 в возмещение перерасхода

От работников за путевки в дома отдыха

В банк на расчетный счет за купленные работниками путевки

Зав. складом 1 Орловым Р.Л. погашена сумма недостачи, выявленной при инвентаризации (сличительная ведомость 15)

700

7 650

7 650

1 500

25.01.

56-60

2

5

6

8

8

По платежным ведомостям аванс за первую половину января

От Геращенко возврат подотчетных сумм по авансовому отчету

В банк на расчетный счет депонированная заработная плата

С расчетного счета по чеку 372515 ЛК на выплату отпускных

От Макаровой О.Д. возврат подотчетных сумм по авансовому отчету 3

Органову Т.А. по авансовому отчету 4 за расходы по командировке

171 000

1 500

22 000

32 000

7 500

3 000

 

Задание 5. Выполните бухгалтерскую обработку отчетов кассира (см. задание 5). Откройте счета синтетического учета по приведенным ниже данным. Запишите хозяйственные операции в журнале регистрации хозяйственных операций и на счетах бухгалтерского учета.

Таблица 2.

Баланс предприятия «Прогресс»

Актив Пассив
Наименование статей Сумма, руб. Наименование статей Сумма, руб.

Основные средства

Материалы

Касса

Расчетный счет

18 490 000 + варианта* 100

-

10 000

500 000

Уставный капитал

Прибыль

18 800 000 + варианта*100

200 000

Баланс ? Баланс ?

 

Задание 6. Запишите кассовые операции в журнале-ордере 1 и ведомости 1 по счету 50 «Касса». Составьте баланс на конец месяца.

РАЗРЕШИТЕ МНЕ ПОМОЧЬ ВАМ

Please type your full name.
Некорректно указан адрес!
Номер телефона может состоять только из цифр!
Please tell us how big is your company.
Неверный ввод
Неверный ввод
Неверный ввод
Неверный ввод
­